Thông qua việc thành lập các công ty làm bình phong, ký kết hợp đồng thương mại và thực hiện giao dịch khống, Nguyễn Mạnh Linh cùng đồng phạm bị cáo buộc vận chuyển trái phép gần 1.200 tỷ đồng từ Việt Nam ra nước ngoài và theo chiều ngược lại.