Lỗ luỹ kế 269,24 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm 2024

Trong quý III/2024, Thép Tiến Lên ghi nhận doanh thu đạt 1.632,85 tỷ đồng, tăng 23,3% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ ghi nhận lỗ 120,22 tỷ đồng, so với cùng kỳ lãi 5,09 tỷ đồng, tức giảm 125,31 tỷ đồng. Trong đó, biên lợi nhuận gộp chuyển từ dương 2,7% sang âm 4%.

Việc kinh doanh dưới giá vốn, trong quý III, lợi nhuận gộp giảm thêm 100,45 tỷ đồng về âm 64,67 tỷ đồng. Ngoài ra, cũng trong kỳ, doanh thu tài chính tăng 185,2%, tương ứng tăng thêm 23,94 tỷ đồng, lên 36,87 tỷ đồng; chi phí tài chính giảm 7,4%, tương ứng giảm 2,04 tỷ đồng, về 25,41 tỷ đồng; lãi công ty liên doanh, liên kết ghi nhận âm 43,28 tỷ đồng so với cùng kỳ dương 0,47 tỷ đồng, tức giảm 43,75 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp tăng 27%, tương ứng tăng thêm 5,6 tỷ đồng, lên 26,37 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.

Như vậy, trong quý III việc kinh doanh dưới giá vốn, đồng thời hụt lãi công ty liên doanh, liên kết, cũng như chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp tăng cao dẫn tới lợi nhuận đã chuyển từ dương sang âm.

Lý giải biến động trong quý III, lãnh đạo Thép Tiến Lên cho biết doanh thu tăng do sản lượng tiêu thụ tăng so với cùng kỳ. Trong đó, lợi nhuận gộp âm dù doanh thu tăng trưởng dương do giá vốn bình quân còn tương đối cao hơn so với cùng kỳ năm trước.

Luỹ kế trong 9 tháng đầu năm 2024, Thép Tiến Lên ghi nhận doanh thu đạt 4.528 tỷ đồng, tăng 13,5% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ ghi nhận lỗ 269,24 tỷ đồng so với cùng kỳ lãi 16,49 tỷ đồng, tức giảm tới 285,73 tỷ đồng.

Như vậy, kết thúc nửa đầu năm 2024 với việc ghi nhận lỗ tới 269,24 tỷ đồng, Thép Tiến Lên còn cách rất xa kế hoạch lãi 100 tỷ đồng trong năm 2024.

Tính tới ngày 30/9/2024, với việc lỗ trong 9 tháng đầu năm 2024, Thép Tiến Lên đã giảm lãi luỹ kế tích luỹ từ 569,7 tỷ đồng, về 291,4 tỷ đồng, tương ứng giảm 269,24 tỷ đồng.

Dòng tiền kinh doanh âm trở lại 439,1 tỷ đồng

Bên cạnh kinh doanh thua lỗ, trong 9 tháng đầu năm 2024, dòng tiền kinh doanh của Thép Tiến Lên tiếp tục âm thêm 437,07 tỷ đồng so với cùng kỳ dương 302,6 tỷ đồng. Ngoài ra, dòng tiền đầu tư dương 19,19 tỷ đồng và dòng tiền tài chính dương 261 tỷ đồng, chủ yếu tăng vay nợ để bù đắp thâm hụt dòng tiền kinh doanh.

Được biết, theo dữ liệu trên iBoard của Chứng khoán SSI, Thép Tiến Lên vừa ghi nhận dòng tiền dương 318,97 tỷ đồng trong năm 2023 sau khi đã âm trong hai năm liên tiếp là năm 2021 ghi nhận âm 428 tỷ đồng và năm 2022 ghi nhận âm 189,98 tỷ đồng.

Như vậy, Thép Tiến Lên đã quay trở lại mô hình thâm hụt dòng tiền trong 9 tháng đầu năm 2024.

Về quy mô tài sản, tính tới ngày 30/9/2024, tổng tài sản của Thép Tiến Lên đã giảm 2,9% so với đầu năm, tương ứng giảm 118,6 tỷ đồng, về 4.009,2 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tồn kho ghi nhận 2.466,2 tỷ đồng, chiếm 61,5% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 788,3 tỷ đồng, chiếm 19,7% tổng tài sản; tài sản cố định ghi nhận 333,08 tỷ đồng, chiếm 8,3% tổng tài sản và các khoản mục khác.

Trong kỳ, tài sản biến động mạnh chủ yếu tồn kho tăng 2,2% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 52,8 tỷ đồng, lên 2.466,2 tỷ đồng; tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn giảm 45,8% so với đầu năm, tương ứng giảm 143,2 tỷ đồng, về 169,7 tỷ đồng; đầu tư tài chính dài hạn giảm 29,8% so với đầu năm, tương ứng giảm 60,6 tỷ đồng, về 142,8 tỷ đồng …

Về tồn kho, Thép Tiến Lên thuyết minh đầu năm chỉ trích lập dự phòng giảm giá 12,5 tỷ đồng nhưng tại thời điểm 30/9/2024, giá trị trích lập dự phòng tăng lên 25,15 tỷ đồng.

Thêm nữa, liên quan tới khoản mục đầu tư chứng khoán, đầu năm Công ty chỉ đầu tư 3,06 tỷ đồng vào thị trường chứng khoán nhưng tới 30/9/2024, danh mục đầu tư chứng khoán lên tới 31,1 tỷ đồng, đã trích lập dự phòng 3,64 tỷ đồng. Trong đó, đầu tư 15,98 tỷ đồng vào cổ phiếu Công ty cổ phần Tập đoàn Hoá chất Đức Giang (mã DGC), trích lập dự phòng hơn 1,01 tỷ đồng; đầu tư 8,4 tỷ đồng vào cổ phiếu Công ty cổ phần Chứng khoán VNDirect (mã VND), trích lập dựng phòng 1,31 tỷ đồng; và đầu tư 6,76 tỷ đồng vào các cổ phiếu khác, đã trích lập dự phòng hơn 1,3 tỷ đồng.

Ngoài ra, về phần nguồn vốn, tính tới cuối quý III/2024, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn tăng 18% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 261 tỷ đồng, lên 1.711,5 tỷ đồng và bằng 108,4% vốn chủ sở hữu (đầu năm dư nợ 1.450,5 tỷ đồng và bằng 77,9% tổng vốn chủ sở hữu). Trong đó, nợ vay ngắn hạn là 1.711,4 tỷ đồng và nợ vay dài hạn là 0,1 tỷ đồng.

Với kết quả kinh doanh thua lỗ gần đây, Thép Tiến Lên cũng ghi nhận biến động nhân sự cấp cao. Trong đó, ngày 17/5, Thép Tiến Lên đã miễn nhiệm chức vụ Tổng giám đốc của bà Phạm Thị Hồng, thời gian miễn nhiệm từ ngày 17/5 và ngược lại, bổ nhiệm ông Phạm Thanh Hoà vào vị trí quyền Tổng giám đốc từ ngày 3/6/2024, thời hạn bổ nhiệm 2 năm (nhiệm kỳ 2024 - 2028).

Theo tìm hiểu, bà Phạm Thị Hồng sinh năm 1968, có kinh nghiệm thực tế trong hoạt động sản xuất - kinh doanh lĩnh vực sắt thép và vật liệu xây dựng từ năm 1993 đến nay. Trong đó, từ năm 2002 đến tháng 9/2009, bà Hồng giữ chức vụ Giám đốc tại Công ty TNHH Tiến Lên; từ tháng 10/2009 đến ngày 17/5/2024, bà Hồng giữ chức vụ Tổng giám đốc tại Tập đoàn Thép Tiến Lên.

Về diễn biến giá cổ phiếu, gần đây cổ phiếu TLH liên tục giảm điểm. Trong đó, thống kê từ ngày 10/7 đến ngày 1/11, cổ phiếu TLH đã giảm 41,2%, từ 8.500 đồng, về 5.000 đồng/cổ phiếu.