Bộ Tài chính, UBCKNN lấy ý kiến của các đơn vị, tổ chức, cá nhân đối với dự thảo Thông tư hướng dẫn một số nội dung về chế độ báo cáo, công bố thông tin trên thị trường giao dịch tài sản mã hóa.

Thông tư nhằm đảm bảo tính thống nhất trong việc thực hiện các nghĩa vụ, trách nhiệm theo quy định pháp luật của các đối tượng tham gia trên thị trường, hỗ trợ cho việc xây dựng nguồn thông tin, dữ liệu để cơ quan quản lý thực hiện chức năng quản lý, giám sát thị trường giao dịch tài sản mã hóa và hoàn thiện cơ chế giám sát hoạt động thị trường.

Dự thảo Thông tư được bố cục gồm 4 Chương, 19 Điều, áp dụng đối với các Tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa; Tổ chức phát hành tài sản mã hóa; tổ chức, cá nhân tham gia đầu tư tài sản mã hóa và hoạt động trên thị trường tài sản mã hóa; Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan.

Công khai cả ba mức giá giao dịch tốt nhất 

Dự thảo thông tư quy định chi tiết các loại thông tin cần được công bố cũng như thời điểm công bố thông tin. Một trong những nội dung đáng chú ý nhất là mức độ chi tiết của dữ liệu giao dịch phải được công khai.

Theo dự thảo, trong giờ giao dịch, tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa phải công bố trên website tổng số loại tài sản mã hóa được giao dịch; giá và khối lượng của giao dịch gần nhất; giá cao nhất, thấp nhất trong phiên; mức và ký hiệu biến động giá; giá bình quân của từng tài sản.

Đặc biệt, tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hoá còn phải công khai ba mức giá chào mua, chào bán tốt nhất của từng loại tài sản mã hóa, kèm khối lượng đặt mua, bán tương ứng. Giao dịch tài sản mã hóa của nhà đầu tư nước ngoài cũng nằm trong nhóm thông tin phải công bố.

Chậm nhất 9 giờ sáng ngày giao dịch, tổ chức cung cấp dịch vụ còn phải công bố dữ liệu giao dịch phát sinh từ 0 giờ đến 24 giờ của ngày liền trước, gồm tổng số tài sản được phép giao dịch, mức độ dao động giá, số lượng lệnh, khối lượng và giá trị đặt mua - bán; giá, khối lượng và giá trị giao dịch của từng tài sản, bao gồm giao dịch khớp lệnh và giao dịch thỏa thuận nếu có.

Tăng cường công bố thông tin định kỳ và bất thường 

Đối với tổ chức phát hành tài sản mã hóa, dự thảo cũng thiết lập chuỗi nghĩa vụ công bố thông tin xuyên suốt vòng đời đợt phát hành.

Tổ chức phát hành tài sản mã hóa phải công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa và trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành về các nội dung quan trọng. Cụ thể, tổ chức phát hành tài sản mã hóa phải công bố thông tin về Bản cáo bạch chào bán, phát hành tài sản mã hóa theo quy định tối thiểu 15 ngày trước khi thực hiện chào bán, phát hành.

Sau khi công bố thông tin về Bản cáo bạch chào bán tài sản mã hóa, trường hợp sửa đổi, bổ sung thông tin tại Bản cáo bạch, tổ chức phát hành phải công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa và trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành về thông tin sửa đổi, bổ sung trong thời hạn 3 ngày. 

Trong vòng 7 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán tài sản mã hóa, tổ chức phát hành thực hiện công bố thông tin về thông báo kết quả chào bán tài sản mã hóa. Trường hợp quyết định thay đổi các điều kiện, đặc điểm của tài sản mã hóa đã được phát hành, trong vòng 24 giờ, tổ chức phát hành phải công bố thông tin về quyết định thay đổi trên trang thông tin điện tử của tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa và trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành. 

Song song với công bố ra thị trường, trong vòng 24 giờ kể từ khi quyết định lựa chọn hoặc loại bỏ một tài sản mã hóa khỏi hệ thống, tổ chức cung cấp dịch vụ phải báo cáo Bộ Tài chính (UBCKNN), Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước.

Các chế độ báo cáo giao dịch cũng được thực hiện thường xuyên và liên tục, đảm bảo giám sát chặt chẽ quy trình giao dịch. Chậm nhất vào ngày 10 hàng tháng, tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa gửi báo cáo về tình hình thị trường giao dịch tài sản mã hóa về UBCKNN, đồng thời báo cáo Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Định kỳ vào ngày 10 hàng tháng, tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa phải gửi UBCKNN báo cáo về giao dịch có dấu hiệu vi phạm về giao dịch tài sản mã hóa theo quy trình giám sát giao dịch của tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa.

Nhà đầu tư sở hữu từ 1% vốn phải báo cáo trước khi thay đổi tỷ lệ sở hữu

Không chỉ các tổ chức vận hành thị trường, dự thảo còn mở rộng nghĩa vụ báo cáo thông tin tới cổ đông và một số cá nhân liên quan.

Theo đó, tổ chức, cá nhân sở hữu từ 1% vốn điều lệ trở lên của tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa phải báo cáo trước ít nhất 3 ngày khi thay đổi tỷ lệ sở hữu.

Thành viên HĐQT/HĐTV, tổng giám đốc, giám đốc công nghệ của tổ chức cung cấp dịch vụ và người có liên quan của họ cũng phải báo cáo trước tối thiểu 3 ngày nếu thực hiện giao dịch tài sản mã hóa đang được lưu ký tại tổ chức này. Trong khi đó, tổ chức phát hành phải báo cáo trước tối thiểu 7 ngày khi mua lại tài sản mã hóa đã phát hành.

Dự thảo còn quy định ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi nhà đầu tư nước ngoài mở tài khoản chuyên dùng phải định kỳ hàng quý báo cáo tổng hợp tình hình thu, chi trên tài khoản phục vụ giao dịch tài sản mã hóa; báo cáo được gửi UBCKNN, Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước.