Thoát lỗ quý III nhờ doanh thu tài chính

Trong quý III/2023, Công ty TTC Land ghi nhận doanh thu đạt 123,11 tỷ đồng, tăng 57,3% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế ghi nhận lãi 3,6 tỷ đồng, giảm 83,6% so với cùng kỳ. Trong đó, biên lợi nhuận gộp giảm mạnh từ 37,2%, về còn 14,6%.

Trong kỳ, lợi nhuận gộp của Công ty TTC Land giảm 38,2% so với cùng kỳ, tương ứng giảm 11,11 tỷ đồng, về 17,97 tỷ đồng; doanh thu tài chính tăng 7,9%, tương ứng tăng thêm 6,8 tỷ đồng, lên 92,6 tỷ đồng; chi phí tài chính tăng 97,5%, tương ứng tăng thêm 43,51 tỷ đồng, lên 88,12 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp giảm 55,4%, tương ứng giảm 22,31 tỷ đồng, về 17,94 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.

Xét về hoạt động kinh doanh cốt lõi (lợi nhuận gộp – chi phí tài chính – chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp), trong quý III, Công ty TTC Land ghi nhận âm 88,09 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 55,78 tỷ đồng.

Như vậy, lợi nhuận gộp tạo ra trong quý III của Công ty TTC Land không đủ trả chi phí tài chính, bán hàng và quản lý doanh nghiệp.

Thêm nữa, trong quý III, bên cạnh lợi nhuận gộp lao dốc, chi phí tài chính tăng cao, điều này dẫn tới lợi nhuận giảm 83,6% so với cùng kỳ.

Luỹ kế trong 9 tháng đầu năm 2023, Công ty TTC Land ghi nhận doanh thu đạt 272,84 tỷ đồng, giảm 52,5% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế ghi nhận 9,5 tỷ đồng, giảm 93,4% so với cùng kỳ năm trước.

Trong năm 2023, TTC Land đặt kế hoạch kinh doanh với doanh thu 540 tỷ đồng, giảm 39,5% so với cùng kỳ và lợi nhuận trước thuế dự kiến 20 tỷ đồng, giảm 74,7% so với thực hiện trong năm 2022. Như vậy, kết thúc 9 tháng đầu năm 2023 với lợi nhuận trước thuế đạt 15,91 tỷ đồng, Công ty TTC Land hoàn thành 79,6% so với kế hoạch năm.

Dòng tiềm âm kỷ lục 1.305,9 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm 2023

Bên cạnh kinh doanh lao dốc, trong 9 tháng đầu năm 2023, Công ty TTC Land còn ghi nhận dòng tiền kinh doanh chính âm 1.305,9 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 637,6 tỷ đồng. Ngoài ra, dòng tiền đầu tư ghi nhận dương 431,1 tỷ đồng và dòng tiền tài chính ghi nhận dương 789,8 tỷ đồng, chủ yếu tăng vay nợ để bù đắp thâm hụt dòng tiền kinh doanh.

Được biết, năm 2022, Công ty ghi nhận dòng tiền kinh doanh chính âm 630,96 tỷ đồng.

Ngoài ra, theo dữ liệu iBoard của Chứng khoán SSI, từ năm 2008 đến năm 2022, chưa năm nào dòng tiền kinh doanh chính của Công ty TTC Land âm vượt 1.305,9 tỷ đồng. Trong đó, năm 2008 là năm dòng tiền âm lớn nhất với giá trị âm 1.179,15 tỷ đồng.

Tính tới 30/9/2023, tổng tài sản của Công ty TTC Land tăng 4,3% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 415,5 tỷ đồng, lên 10.106,8 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 3.804,1 tỷ đồng, chiếm 37,6% tổng tài sản; tồn kho ghi nhận 2.848,8 tỷ đồng, chiếm 28,2% tổng tài sản; đầu tư tài chính dài hạn ghi nhận 992,3 tỷ đồng, chiếm 9,8% tổng tài sản; bất động sản đầu tư ghi nhận 866 tỷ đồng, chiếm 8,6% tổng tài sản; các khoản phải thu dài hạn ghi nhận 860,9 tỷ đồng, chiếm 8,5% tổng tài sản …

Trong kỳ, tài sản biến động mạnh chủ yếu tiền và các khoản tương đương tiền giảm 50,9% so với đầu năm, tương ứng giảm 94 tỷ đồng, về chỉ còn 90,5 tỷ đồng và chiếm 0,9% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn tăng 27,6% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 823,2 tỷ đồng, lên 3.804,1 tỷ đồng …

TTC Land ghi nhận trả trước cho người bán ngắn hạn tăng đột biến trong 9 tháng đầu năm 2023 (Nguồn: SCR)

Công ty có thuyết minh trong các khoản phải thu ngắn hạn, biến động mạnh chủ yếu do trả trước cho người bán ngắn hạn tăng 261,3% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 1.009,8 tỷ đồng, lên 1.396,3 tỷ đồng. Trong đó, chủ yếu trả trước cho các bên liên quan 847,1 tỷ đồng; 227,4 tỷ đồng cho Công ty TNHH Đầu tư Sabeco Hiệp Phúc; 188,98 tỷ đồng CTCP Nội thất 68; 42,88 tỷ đồng CTCP Khai thác và Quản lý KCN Đặng Huỳnh …

Công ty TTC Land thuyết minh thêm trả trước cho các bên liên quan chủ yếu là 842,2 tỷ đồng đối với công ty cổ phần Toàn Hải Vân (đầu năm là 20,8 tỷ đồng).

Về danh sách công ty liên kết, đáng chú ý thời điểm 30/9/2023, Công ty TTC Land ghi nhận không còn sở hữu cổ phần so với đầu năm sở hữu 24% tỷ lệ biểu quyết tại CTCP Đầu tư Xây dựng Long An – Idico. Trong đó, Công ty cho biết Công ty con là CTCP Thương Tín Tàu Cuôc đã chuyển nhượng toàn bộ cổ phần của CTCP Đầu tư Xây dựng Long An – Idico với tổng giá trị 73,87 tỷ đồng, lãi 32,09 tỷ đồng và hợp nhất vào báo cáo trong kỳ.

Ngoài ra, bên phần nguồn vốn, tính tới cuối quý III, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn tăng mạnh, tăng 41,4% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 790,3 tỷ đồng, lên 2.699,6 tỷ đồng và chiếm 26,7% tổng nguồn vốn (đầu năm chỉ chiếm 19,7% tổng nguồn vốn). Trong đó, nợ vay ngắn hạn là 1.427 tỷ đồng và nợ vay dài hạn là 1.272,6 tỷ đồng.