Trong quý II/2023, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM ghi nhận doanh thu đạt 843,29 tỷ đồng, giảm 15,2% so với cùng kỳ và lợi nhuận sau thuế của cổ đông công ty mẹ ghi nhận 36,34 tỷ đồng, giảm 50% so với cùng kỳ. Trong đó, biên lợi nhuận gộp giảm mạnh từ 45,5%, về chỉ còn 23,9%.

Trong kỳ, lợi nhuận gộp giảm 55,4% so với cùng kỳ, tương ứng giảm 250,57 tỷ đồng, về 201,68 tỷ đồng; doanh thu tài chính tăng 128,2%, tương ứng tăng thêm 259,47 tỷ đồng, lên 461,94 tỷ đồng; chi phí tài chính tăng 41,2%, tương ứng tăng thêm 132,75 tỷ đồng, lên 454,83 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp giảm 22,7%, tương ứng giảm 35,76 tỷ đồng, về 121,62 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.

Xét về hoạt động kinh doanh cốt lõi (lợi nhuận gộp – chi phí tài chính – chi phí bán hàng và quản lý doanh doanh nghiệp), trong quý II, Công ty tiếp tục ghi nhận lỗ 374,77 tỷ đồng so với cùng kỳ lỗ 27,21 tỷ đồng, tức tăng lỗ 347,56 tỷ đồng.

Như vậy, trong quý II, lợi nhuận gộp của Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM không đủ trả chi phí tài chính, bán hàng và quản lý doanh nghiệp, Công ty tiếp tục thoát lỗ nhờ doanh thu tài chính tăng đột biến.

6 tháng đầu năm mới hoàn thành 9,3% kế hoạch lợi nhuận năm

Luỹ kế trong 6 tháng đầu năm 2023, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM ghi nhận doanh thu đạt 1.591,34 tỷ đồng, giảm 6,8% so với cùng kỳ và lợi nhuận sau thuế ghi nhận 43,5 tỷ đồng, giảm 94% so với cùng kỳ.

Được biết, trong năm 2023, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM đặt kế hoạch doanh thu 5.155 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế của cổ đông công ty mẹ 469 tỷ đồng. Như vậy, kết thúc 6 tháng đầu năm, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM mới hoàn thành được 9,3% so với kế hoạch lợi nhuận năm và cách rất xa kế hoạch lãi 469 tỷ đồng.

Bên cạnh kinh doanh lao dốc, trong 6 tháng đầu năm 2023, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM đã quay trở lại ghi nhận dòng tiền âm 368,6 tỷ đồng so với cùng kỳ dương 405,1 tỷ đồng. Ngoài ra, dòng tiền đầu tư ghi nhận âm gần 7 tỷ đồng và dòng tiền tài chính ghi nhận dương 1.054,5 tỷ đồng, chủ yếu do tăng vay nợ và bán cổ phiếu quỹ để bù đắp dòng tiền kinh doanh thâm hụt.

Được biết, xét về dòng tiền kinh doanh chính, năm 2020 ghi nhận âm 1.393,9 tỷ đồng, năm 2021 ghi nhận âm 881,7 tỷ đồng và năm 2022 ghi nhận dương 973 tỷ đồng. Như vậy, chỉ sau 1 năm dòng tiền dương, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM ngay lập tức quay lại mô hình thâm hụt dòng tiền trong 6 tháng đầu năm 2023.

CII đã mua được 4,97% vốn tại Tasco

Tính tới 30/6/2023, tổng tài sản của Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM giảm 6,7% so với đầu năm, tương ứng giảm 1.910,3 tỷ đồng, về 26.649,2 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tài sản cố định ghi nhận 6.762,2 tỷ đồng, chiếm 25,4% tổng tài sản; các khoản phải thu dài hạn ghi nhận 5.230 tỷ đồng, chiếm 19,6% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 5.081,3 tỷ đồng, chiếm 19,1% tổng tài sản; tài sản dài hạn khác ghi nhận 3.003,1 tỷ đồng, chiếm 11,3% tổng tài sản và các khoản mục khác.

Trong kỳ, tài sản biến động chủ yếu tài sản cố định giảm 20,7% so với đầu năm, tương ứng giảm 1.762,3 tỷ đồng, về 6.762,2 tỷ đồng; các khoản phải thu ngắn hạn tăng 10% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 462,2 tỷ đồng, lên 5.081,3 tỷ đồng.

Điểm đáng lưu ý, trong 6 tháng đầu năm, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM bất ngờ lần đầu tiên xuất hiện khoản mục nắm giữ 17,32 triệu cổ phiếu CTCP Tasco (mã HUT – sàn HNX), tương ứng giá trị đầu tư gốc là 335,05 tỷ đồng, khoảng 19.345 đồng/cổ phiếu (giá đóng cửa ngày 28/7 của cổ phiếu HUT là 20.400 đồng/cổ phiếu). Như vậy, ước tính Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM đang sở hữu 4,97% vốn điều lệ tại Tasco và ghi nhận đầu tư góp vốn vào đơn vị khác.

CII đã đầu tư vào Tasco trong 6 tháng đầu năm 2023 (Nguồn: BCTC)

Được biết, tại Đại hội đồng cổ đông trong tháng 5/2023, ông Lê Quốc Bình, Tổng giám đốc chia sẻ việc trong năm 2023, Công ty có kế hoạch đầu tư vào các doanh nghiệp hạ tầng, trong đó đang đàm phán với một doanh nghiệp niêm yết trên sàn HoSE.

CII tiếp tục chịu áp lực trả nợ vay và trái phiếu đáo hạn (Nguồn: BCTC)

Điểm đáng lưu ý, tính tới cuối quý II, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn của Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM là 13.151,7 tỷ đồng và bằng 162,2% vốn chủ sở hữu. Trong đó, Công ty có lịch trả nợ vay trong 1 năm là 610 tỷ đồng và thanh toán trái phiếu lên tới 1.250 tỷ đồng.

Lỗ 173,25 tỷ đồng do bán cổ phiếu quỹ và điều chỉnh trực tiếp giảm thặng dư vốn cổ phần

Ngoài ra, điểm đáng lưu ý, trong 6 tháng đầu năm 2023, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM ghi nhận đầu tái phát hành cổ phiếu quỹ là 737 tỷ đồng, đồng thời ghi nhận âm 173,25 tỷ đồng vào mục thặng dư vốn cổ phần, dẫn tới giảm thặng dư cổ phần từ 560,59 tỷ đồng về 387,3 tỷ đồng. Như vậy, việc tái phát hành cổ phiếu quỹ với giá thấp hơn giá mua dẫn tới việc Công ty đã điều chỉnh giảm thặng dư vốn cổ phần trực tiếp tương ứng với phần lỗ do bán cổ phiếu quỹ.

CII lỗ 173,3 tỷ đồng vì bán ra toàn bộ cổ phiếu quỹ với giá thấp hơn giá vốn (Nguồn: BCTC)

Trước đó, từ ngày 12/6 đến ngày 26/6, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM đã bán ra toàn bộ 31.797.370 cổ phiếu quỹ với giá trung bình 17.757 đồng/cổ phiếu, ước tính số tiền thu được là khoảng 564,63 tỷ đồng để giảm sở hữu về 0 cổ phiếu quỹ.

Được biết, tính tới 31/3/2023, Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM đang ghi nhận giá trị cổ phiếu quỹ là 737,02 tỷ đồng, tương ứng sở hữu 31.797.370 cổ phiếu quỹ. Như vậy, giá trị sổ sách đang ghi nhận của cổ phiếu quỹ là 23.179 đồng/cổ phiếu.

Như vậy, ước tính Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP.HCM sẽ có thể “lỗ” 173,25 tỷ đồng do việc bán ra toàn bộ 31,8 triệu cổ phiếu quỹ.

Đóng cửa phiên giao dịch ngày 28/7, cổ phiếu CII giảm 150 đồng về 20.450 đồng/cổ phiếu.