Ngày 30/9/2023, Công ty HAGL phải trả lãi 122,55 tỷ đồng trái phiếu mã HAGLBOND16.26.

Như vậy, luỹ kế đối với trái phiếu mã HAGLBOND16.26 tới ngày 30/9/2023, Công ty HAGL đã chậm thanh toán lãi luỹ kế là 2.870,59 tỷ đồng và chậm thanh toán gốc luỹ kế là 1.157 tỷ đồng.

Hoàng Anh Gia Lai chậm trả lãi và gốc trái phiếu mã HAGLBOND16.26 (Nguồn: HAG)

Như vậy, luỹ kế tại thời điểm 30/9/2023, Công ty HAGL ước tính chậm thanh toán lãi và gốc luỹ kế của trái phiếu mã HAGLBOND16.26 lên tới 4.027,59 tỷ đồng.

Công ty cho biết số tiền gốc đã thanh toán ngày 29/9/2023 là 380 tỷ đồng, số tiền còn lại dự kiến sẽ thanh toán trong quý IV/2023 và lý do chậm thanh toán do nguồn tiền để thanh toán từ khoản nợ của Công ty cổ phần Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai (hiện tại đã thoả thuận lộ trình trả nợ ba bên) và thanh lý một số tài sản không sinh lợi của Công ty.

Đối với tài sản không sinh lợi dự kiến thanh lý, công ty dự kiến dùng tài sản gắn liền với đất là công trình Khách sạn Hoàng Anh Gia Lai tại số 1 Phù Đổng, Phường Phù Đổng, TP. Pleiku, tỉnh Gia Lai.

Trước đó, trong báo cáo thanh toán gốc và lãi nửa đầu năm 2023, Công ty HAGL cho biết đối với trái phiếu khác mã HAGLBOND16.26, mệnh giá 6.596 tỷ đồng (dư nợ còn lại 5.271 tỷ đồng), phát hành ngày 30/6/2016 và kỳ hạn 10 năm. Trong đó, ngày 30/3/2023 sẽ phải trả lãi trái phiếu với giá trị 177,9 tỷ đồng, ngày 30/6/2023 sẽ phải trả thêm lãi trái phiếu trị giá 177,9 tỷ đồng. Tuy nhiên, tính tới 30/6/2023, HAGL vẫn chưa trả lãi hai kỳ cho trái phiếu mã HAGLBOND16.26 với lý do nguồn tiền để thanh toán là từ khoản nợ của nhóm CTCP Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai, hiện tại đã thoả thuận lộ trình trả nợ ba bên và thanh lý một số tài sản không sinh lợi của Công ty.

Trước ngày trả gốc 300 tỷ đồng trái phiếu một ngày, Hoàng Anh Gia Lai thông qua kéo dài kỳ hạn thêm 2 năm

Một diễn biến đáng lưu ý, trước đó, ngày 29/9, Công ty HAGL thông qua việc đình chỉnh kỳ hạn trái phiếu phát hành ngày 18/6/2012 với mệnh giá 300 tỷ đồng. Trong đó, kéo dài thời gian trái phiếu từ 11 năm sang 13 năm kể từ ngày phát hành, tức tăng thêm 2 năm. Điều chỉnh ngày đáo hạn trái phiếu từ ngày 30/9/2023 thành ngày 30/9/2025.

Như vậy, cách ngày đáo hạn 1 ngày, Công ty HAGL đã thông qua kéo dài kỳ hạn trái phiếu thêm 2 năm.

Theo tìm hiểu, Công ty HAGL đã phát hành lô trái phiếu với mã HAG2012.300, mệnh giá 300 tỷ đồng ngày 18/6/2012, đáo hạn ngày 30/9/2023.

Trong nửa đầu năm 2023, HAGL cho biết, ngày 30/9/2022 sẽ phải trả lãi 30,42 tỷ đồng cho trái phiếu mã HAG2012.300. Tuy nhiên, đến hạn thanh toán, Công ty chỉ trả được 0,82 tỷ đồng, còn lại gần 29,6 tỷ đồng được thanh toán ngày 30/6/2023.

Hoàng Anh Gia Lai chưa thanh toán 2.656 tỷ đồng tiền lãi đến hạn cho trái chủ

Ngoài ra, Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam vừa thực hiện báo cáo Kiểm toán bán niên năm 2023 của Công ty Hoàng Anh Gia Lai với nhiều vấn đề đáng lưu ý.

Trong đó, kiểm toán nhấn mạnh tại thời điểm 30/6/2023, Công ty HAGL đang có khoản lỗ luỹ kế 2.959,5 tỷ đồng, đồng thời, nợ ngắn hạn đã vượt quá tài sản ngắn hạn với số tiền là 2.004 tỷ đồng.

“Các điều kiện này cùng với những vấn đề khác được nêu trong thuyết minh số 2.6 cho thấy có sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể khả năng hoạt động liên tục của Công ty HAGL”, Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam nhấn mạnh.

Tại thuyết minh số 2.6, Công ty HAGL cho biết, tại thời điểm 30/6/2023, Công ty có lỗ luỹ kế 2.959,5 tỷ đồng, nợ ngắn hạn vượt tài sản ngắn hạn 2.004 tỷ đồng. Ngoài ra, Công ty HAGL cũng đang vi phạm một số cam kết đối với hợp đồng trái phiếu và đang chưa thanh toán các khoản nợ gốc vay và lãi trái phiếu đến hạn thanh toán như trình bày tại thuyết minh 23.

Ngoài ra, tại thuyết minh 23, tại thời điểm 30/6/2023, Công ty cho biết, diện tích trồng cao su và cọ dầu thực tế đang thấp hơn phần diện tích đề cập trong phần mục đích giải ngân của hợp đồng tín dụng. Diện tích cam kết lần lượt là 4.852,74 ha cao su và 7.102 ha cọ dầu. Cũng tại ngày này, Công ty cũng chưa tiến hành thanh toán lãi vay phải trả đã đến hạn với giá trị 2.656 tỷ đồng cho trái chủ, Công ty đã có kế hoạch thanh toán khoản lãi vay đã đến hạn nói trên. Ngoài ra, cũng tại thời điểm 30/6, Công ty chưa thanh toán khoản vay đến hạn với tổng giá trị 279 tỷ đồng theo lịch thanh toán đã cam kết với ngân hàng (khoản vay phát sinh năm 2014); chưa thanh toán khoản vay đến hạn với tổng giá trị 115,5 tỷ đồng theo lịch thanh toán đã cam kết với Ngân hàng Lào - Việt …

Được biết, tính tới 30/6/2023, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn của Công ty HAGL giảm nhẹ 1% so với đầu năm, tương ứng giảm 80,7 tỷ đồng, về 8.084,9 tỷ đồng và bằng 154,8% vốn chủ sở hữu. Trong đó, nợ vay ngắn hạn là 4.114,8 tỷ đồng và nợ vay dài hạn là 3.970,1 tỷ đồng.

Xét về hoạt động kinh doanh, trong nửa đầu năm 2023, Công ty HAGL ghi nhận doanh thu 3.144,86 tỷ đồng, tăng 54,9% so với cùng kỳ và lợi nhuận sau thuế ghi nhận 385,2 tỷ đồng, giảm 26,3% so với cùng kỳ. Trong đó, biên lợi nhuận gộp giảm từ 22,9%, xuống còn 20%.

Mặc dù ghi nhận lãi trong nửa đầu năm 2023, nhưng tới 30/6/2023, Công ty vẫn còn lỗ luỹ kế 2.959,5 tỷ đồng, bằng 31,9% vốn điều lệ.

Được biết, trong năm 2023, Hoàng Anh Gia Lai đặt kế hoạch doanh thu thuần 5.120 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế 1.130 tỷ đồng. Như vậy, kết thúc nửa đầu năm 2023, Hoàng Anh Gia Lai mới hoàn thành 34,1% so với kế hoạch lợi nhuận năm.

Đóng cửa phiên giao dịch ngày 29/9, cổ phiếu HAG giảm 80 đồng về 7.720 đồng/cổ phiếu.