Sau 4 ngày xét xử và nghị án kéo dài, chiều 28/3, Hội đồng xét xử Tòa án Nhân dân TP. Hà Nội đã ra phán quyết sơ thẩm đối với 38 bị cáo trong vụ án mua bán trái phép hóa đơn, xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH Thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.

Trong vụ án này, cơ quan tố tụng xác định, các bị cáo đã có hành vi mua bán trái phép 19.167 hóa đơn giá trị gia tăng, gây thiệt hại lên tới hơn 743 tỷ đồng tiền thuế, thu lợi bất chính hơn 219 tỷ đồng.

Hội đồng xét xử tuyên án đối với 38 bị cáo sau 4 ngày xét xử và nghị án.

Có 2 bị cáo được xác định là chủ mưu, cầm đầu vụ án và thừa hành tích cực đã bỏ trốn, bị truy nã song đến nay chưa có kết quả là Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng giám đốc Công ty Thành An Hà Nội và Nguyễn Thị Hòa, phụ trách giám sát kế toán 3 công ty trên.

Tuy nhiên, cơ quan tố tụng đã quyết định đưa vụ án ra xét xử, tiến hành xét xử vắng mặt đối với 2 bị cáo này, sau khi đã thực hiện các thủ tục kêu gọi ra đầu thú để được hưởng khoan hồng.

Ngoài 2 bị cáo này, có 4 bị cáo khác cùng bị đưa ra xét xử về tội “vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, gồm: Nguyễn Nhật Linh (vợ Thuyết), Phó tổng giám đốc và Đỗ Thị Hoa, Kế toán trưởng Công ty TNHH Thành An Hà Nội; Nguyễn Thị Hòa, phụ trách giám sát kế toán 3 công ty trên; Nguyễn Quý Khái, Giám đốc và Bùi Thị Mai Hương, Kế toán trưởng Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh.

Bên cạnh đó, có 32 bị cáo khác bị đưa ra xét xử về tội “in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, trong đó có nhiều lãnh đạo, kế toán của các doanh nghiệp như: Nguyễn Thị Như Quỳnh, Giám đốc Công ty cổ phần Vật tư hóa chất và thiết bị Thành Phát; Nguyễn Thị Kim Dung, Giám đốc Công ty TNHH Vật tư thiết bị y tế An Bình Minh; Phùng Xuân Thục, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị và KHCN Trung Nguyên; Nguyễn Văn Lương, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị y tế Phú Đa; Đặng Văn Thắng, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị y tế Hoàng Dương; Nguyễn Thùy Duyên, Giám đốc Công ty Thiết bị y tế Toàn Cầu…

Sau khi xem xét hồ sơ vụ án, lời khai của các bị cáo khác trong vụ án và người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, lời khai của bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết trong thư gửi từ Mỹ tới Tòa án, Hội đồng xét xử xác định, có đủ căn cứ để kết luận hành vi của bị cáo này và các bị cáo có liên quan trong vụ án.

Bị xét xử vắng mặt do trốn truy nã, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết bị tuyên phạt 16 năm tù; Nguyễn Thị Hòa 13 năm tù.

Từ đó, Hội đồng xét xử quyết định tuyên phạt tuyên phạt các bị cáo phạm tội “vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, gồm: Nguyễn Đăng Thuyết, từ 15-16 năm tù; 16 năm tù; cộng với 30 tháng tù từ bản án trước đó trong vụ án liên quan tới Công ty AIC, tổng hợp hình phạt chung là 18 năm 6 tháng tù, kể từ ngày bắt thi hành án;

Nguyễn Thị Hòa bị tuyên phạt 13 năm tù; Bùi Thị Mai Hương 8 năm; Nguyễn Nhật Linh 3 năm; Đỗ Thị Hoa 4 năm 6 tháng; Nguyễn Quý Khái 3 năm tù; cấm các bị cáo đảm nhiệm các chức vụ liên quan đến kế toán trong vòng 3 năm kể từ ngày chấp hành xong án phạt tù.

Các bị cáo này cùng 3 doanh nghiệp cũng bị tuyên buộc liên đới bồi thường toàn bộ số tiền được xác định đã gây thiệt hại về thuế.

Về tội “in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, Hội đồng xét xử tuyên phạt Phạm Thị Quỳnh Như, Giám đốc Công ty cổ phần Vật tư hóa chất và thiết bị Thành Phát 4 năm 6 tháng tù; Nguyễn Thị Kim Dung, Giám đốc Công ty TNHH Vật tư thiết bị y tế An Bình Minh 4 năm tù;

Phùng Xuân Thục, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị và KHCN Trung Nguyên 42 tháng tù; Nguyễn Văn Lương, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị y tế Phú Đa 39 tháng tù; Đặng Văn Thắng, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị y tế Hoàng Dương 30 tháng tù.

Bên cạnh đó, Hội đồng xét xử tuyên miễn trách nhiệm hình sự đối với bị cáo Dương Văn Tiến; các bị cáo khác bị tuyên phạt từ 6 tháng tù nhưng cho hưởng án treo, đến cao nhất là 2 năm tù giam.

Các bị cáo trong vụ án nghe Tòa tuyên án.

Bản án xác định, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết đứng ra thành lập, là chủ sở hữu và trực tiếp điều hành hoạt động các Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi.

Từ năm 2017 đến năm 2022, Nguyễn Đăng Thuyết đã chỉ đạo lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán tài chính trong cùng một kỳ kế toán có số liệu không đồng nhất, trong đó, số liệu về tổng tài sản, tổng nguồn vốn, tổng lợi nhuận trước thuế trong khoảng thời gian này có sự chênh lệch rất lớn, phản ánh không đúng thực tế về hoạt động kinh doanh.

Theo đó, chênh lệch về tổng tài sản và nguồn vốn hơn 4.286 tỷ đồng, còn chênh lệch về lợi nhuận trước thuế hơn 2.092 tỷ đồng. Hành vi nêu trên đã vi phạm quy định tại Điều 13 Luật kế toán, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 743 tỷ đồng.

Để vận hành sổ sách kế toán trên phần mềm FAST Thuế, Nguyễn Đăng Thuyết chỉ đạo nhân viên mua hoá đơn khống của các công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán vào chi phí giá vốn và chi phí bán hàng nhằm tăng chi phí đầu vào, giảm lợi nhuận ghi nhận trên báo cáo tài chính hàng năm.

Cơ quan tố tụng xác định, 32 bị cáo trong vụ án này là Giám đốc, chủ cửa hàng, đại diện theo pháp luật các công ty, hộ kinh doanh cá thể, mặc dù không có hoạt động kinh doanh với các doanh nghiệp của Thuyết nhưng vẫn ký hợp đồng để bán hóa đơn khống cho nhóm Công ty này nhằm mục đích thu lợi bất chính.