Mới đây, Cơ quan An ninh điều tra Công an TP. Hà Nội đã ra quyết định khởi tố bị can đối với Stephen Ward Kim (sinh năm 1961, quốc tịch Mỹ, gốc Hàn Quốc) để điều tra về tội "Trốn thuế", theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Kết quả điều tra ban đầu xác định, lợi dụng chính sách ưu đãi thuế đối với hàng hóa nhập khẩu để gia công sản phẩm xuất khẩu, bị can Stephen Ward Kim, người đại diện pháp luật của Công ty TNHH Durian, đã chỉ đạo thực hiện hành vi khai sai số lượng, giá trị hàng hóa nhằm trốn thuế nhập khẩu và thuế giá trị gia tăng với tổng số tiền hơn 3,2 tỷ đồng.

Lực lượng chức năng tiến hành kiểm tra tại trụ sở Công ty TNHH Durian. Ảnh: Công an Hà Nội

Công ty TNHH Durian là doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, có trụ sở tại xã Vật Lại, huyện Ba Vì (cũ), TP. Hà Nội. Doanh nghiệp này do ông Stephen Ward Kim thành lập và điều hành, chuyên hoạt động trong lĩnh vực nhập khẩu nguyên phụ liệu để gia công quần áo xuất khẩu theo hình thức tạm nhập, tái xuất.

Nhằm thu hút đầu tư nước ngoài, pháp luật Việt Nam quy định miễn thuế nhập khẩu đối với nguyên, phụ liệu dùng để gia công sản phẩm xuất khẩu. Theo đó, Công ty TNHH Durian cũng được hưởng chính sách miễn thuế này.

Tuy nhiên, trong giai đoạn từ năm 2020 đến hết ngày 31/12/2022, ông Stephen Ward Kim đã chỉ đạo khai báo sai về số lượng trên các tờ khai xuất khẩu hàng hóa được miễn thuế; đồng thời kê khai không đúng giá trị hải quan hàng nhập khẩu để gian lận thuế.

Ngoài ra, doanh nghiệp còn liên tục báo cáo lỗ, nhằm tránh nghĩa vụ nộp thuế và được hoàn thuế giá trị gia tăng từ ngân sách Nhà nước.

Không chỉ có dấu hiệu trốn thuế tại Hà Nội, quá trình điều tra cho thấy, ông Stephen Ward Kim từng có hoạt động tương tự tại tỉnh Thanh Hóa. Cụ thể, từ năm 2019, ông này là người đại diện pháp luật của Công ty TNHH TS Vina, một doanh nghiệp hoạt động cùng lĩnh vực gia công hàng may mặc xuất khẩu.

Cơ quan chức năng xác định, tại Thanh Hóa, Công ty TS Vina từng nợ bảo hiểm xã hội của người lao động trong thời gian dài, kinh doanh thua lỗ, ảnh hưởng đến quyền lợi người lao động. Sau khi doanh nghiệp ngừng hoạt động, ông Kim tiếp tục lập pháp nhân mới là Công ty TNHH Durian tại Hà Nội với phương thức hoạt động không khác trước.

Theo thông tin từ cơ quan điều tra, Công ty TNHH Durian có vốn điều lệ chỉ hơn 1 tỷ đồng, toàn bộ máy móc và nhà xưởng đều thuê lại, không có tài sản đảm bảo để vay vốn ngân hàng. Nguồn tài chính vận hành doanh nghiệp phụ thuộc hoàn toàn vào các đơn hàng gia công từ đối tác nước ngoài.

Trong suốt quá trình hoạt động tại Hà Nội, doanh nghiệp này tiếp tục nợ lương và bảo hiểm xã hội của công nhân, xâm phạm trực tiếp đến quyền lợi hợp pháp của người lao động.

Ngoài ra, cơ quan công an còn thu thập được thông tin về việc Stephen Ward Kim đang chuẩn bị thành lập một công ty mới tại tỉnh Phú Thọ, với việc thuê người Việt Nam đứng tên làm đại diện pháp luật để tiếp tục hoạt động theo mô hình tương tự.

Theo đánh giá của Phòng An ninh kinh tế Công an TP. Hà Nội, các hành vi của Stephen Ward Kim không phải là sai phạm đơn lẻ, mà có tính chất hệ thống, được lặp đi lặp lại ở nhiều địa phương, với thủ đoạn tinh vi nhằm lợi dụng chính sách ưu đãi thuế và né tránh nghĩa vụ tài chính.

Hiện vụ án đang được Cơ quan An ninh điều tra Công an TP. Hà Nội tiếp tục mở rộng điều tra, làm rõ trách nhiệm của các đối tượng liên quan và các hành vi có dấu hiệu vi phạm pháp luật khác.